Page 106 - 866_2NEW.indd
P. 106
9. แบบฟอร?มสรุปมาตรฐานงาน
ชือ่ งาน 2.2 งานประกันคณุ ภาพงานตรวจสอบภายใน
ลาํ ดบั ผงั ขนั้ ตอนการดาํ เนนิ งาน รายละเอยี ดงาน เวลา มาตรฐาน ผร?ู บั ผิดชอบ
ดาํ เนนิ การ คุณภาพงาน
1 แบบสํารวจความคดิ เห็น 1) จัดทําแบบสํารวจหรอื แบบสอบถามความคดิ เหน็ สง? ใหห? นว? ยรับตรวจ แสดงความเห็นของผบู? ริหารและผรู? ับการ
ตรวจสอบ เกีย่ วกบั การปฏิบัตงิ านของหนว? ยตรวจสอบภายใน โดยควรส?งแบบสาํ รวจใหภ? ายหลังการตรวจสอบแต?ละคร้งั
2 2) รวบรวมรายงานผลการปฏิบตั ิงานตามแผนการตรวจสอบประจาํ ป?และแบบสํารวจความคิดเห็น ตามรอบระยะเวลาท่ี
รวบรวมรายงานผลการตรวจสอบ ตอ? งการทราบผล
3 และแบบสํารวจความคดิ เห็น 3) วิเคราะห?สรุปผลการปฏิบัติงานของหนว? ยตรวจสอบภายใน และความคิดเหน็ ของหนว? ยรบั ตรวจ แยกเป?น 2 ลกั ษณะคอื
3.1) สภาพปญ? หาท่เี ปน? สาระสาํ คญั ของหนว? ยรับตรวจ สาเหตุ และแนวทางการแก?ไข
วิเคราะห? สรุปผล 3.2) ผลการปฏบิ ัติงานของหนว? ยตรวจสอบภายในป?ญหาอปุ สรรค(ถา? มี) สาเหตุและแนวทางการปรับปรุงพฒั นา
งานตรวจสอบภายใน
คมู? ือการปฏบิ ัติงาน สำนกั งานเขตพนื้ ท่ีการศึกษา 4 จัดทําแบบประเมินตนเอง / 4) จัดทํารายงานสรุปผลการปฏิบัติงาน และประเมนิ ตนเอง ตามแบบประเมนิ ตนเองกรมบญั ชกี ลางกําหนด ซงึ่ จะมี
หนว? ยตรวจสอบภายใน 101 รายงานสรปุ ผล การประเมนิ ผลการปฏบิ ตั งิ าน ในขนั้ ตอนตา? งๆของกิจกรรมการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานการตรวจสอบภายในของ
ส?วนราชการ ได?แก? ดา? นการกาํ หนดวตั ถปุ ระสงค? อํานาจหน?าที่ ความรบั ผิดชอบ ความเปน? อิสระความเทยี่ งธรรม
เสนอ ผอ.สพป./ อยา? งน?อย ความระมัดระวงั รอบคอบ ความเช่ียวชาญ การบริหารงานตรวจสอบภายใน การวางแผนการปฏบิ ตั งิ าน การ
ป?ละคร้ัง ปฏบิ ัตงิ าน การรายงาน และการติดตามผลการปฏิบัตงิ าน
5 สพม. 5) เสนอผ?อู ํานวยการสํานกั งานเขตพนื้ ทก่ี ารศกึ ษาประถมศึกษา/มัธยมศกึ ษา อย?างน?อยปล? ะคร้งั พรอ? มเสนอแนว
ทางการพฒั นา แนวทางการดําเนนิ งาน เพือ่ ให?หน?วยตรวจสอบภายในมกี ารปฏบิ ัตงิ านให?ไดม? าตรฐาน หรือตามระดบั
เกณฑม? าตรฐานที่กําหนด ซงึ่ กรมบญั ชกี ลางได?กําหนดเกณฑก? ารประเมนิ ไว?รวม 41 ประเด็น เชน? การจัดทาํ กฎบตั ร
6 กรม ธุรการ 6) รวบรวมขอ? มลู ทไ่ี ดไ? วเ? ปน? สารสนเทศเพอ่ื การวางแผนการพฒั นางานตรวจสอบ และพฒั นาบุคลากรของหนว? ย
7 บญั ชีกลาง และสารสนเทศ ตรวจสอบภายในตอ? ไป
7) สง? แบบประเมนิ ตนเองใหก? รมบัญชกี ลาง ตามระยะเวลาทก่ี รมบัญชกี ลางกําหนด และสง? สรุปผลการปฏิบตั ิงาน
สพฐ.
ตรวจสอบใหส? พฐ.ทราบอย?างน?อยป?ละครัง้ หรือตามระยะเวลาทสี่ พฐ.กาํ หนด
คําอธิบายสญั ลักษณผ? งั ข้ันตอน กจิ กรรมงานหรอื การปฏบิ ัติ การตัดสินใจ ทศิ ทางหรือการเคล่ือนไหวของงาน จุดเช่อื มตอ? ระหวา? งหนา? (ถ?าไมจ? บภายใน ๑หน?า)
จุดเริม่ ต?นหรอื สิน้ สุดกระบวนงาน
