Page 90 - 866_2NEW.indd
P. 90
6. Flow Chart การปฏิบตั ิงาน
กระบวนงาน งานใหค? ําปรกึ ษา
ศกึ ษาประเดน็ ของเรื่องที่ไดร? บั การขอคําปรึกษา
กาํ หนดวัตถุประสงค/? เป?าหมาย
กาํ หนดทางเลือก วิธกี าร
วเิ คราะหค? วามเส่ียงฯ ทบทวน
เลือกทางเลอื ก ทางเลอื ก
หาทางเลือก
เลอื ก ใหม?
สรุปประเด็น/ทางเลือกทีจ่ ะให?คาํ ปรึกษา
7. แบบฟอร?มทเี่ กย่ี วข?อง
1) ตารางวเิ คราะห?ความเสี่ยง
2) กระดาษทาํ การตา? งๆ
3) ตารางปฏิทินการให?คําปรกึ ษา
8. เอกสาร/หลกั ฐานอา? งอิง
1) พรบ. การศึกษาแหง? ชาติ พ.ศ. 2542 และที่แก?ไขเพม่ิ เติม
2) มาตรฐานการตรวจสอบภายใน และจรยิ ธรรมของผ?ตู รวจสอบภายในของสว? นราชการ
กรมบญั ชกี ลาง พ.ศ. 2545
3) ระเบยี บกระทรวงการคลงั ว?าดว? ยการตรวจสอบภายในของสว? นราชการ พ.ศ.2551
4) หนงั สอื แนวปฏิบตั กิ ารตรวจสอบภายใน กรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง
คม?ู อื การปฏิบตั งิ าน สำนกั งานเขตพน้ื ที่การศึกษา
หน?วยตรวจสอบภายใน 85
