Page 48 - 866_2NEW.indd
P. 48
6. Flow Chart การปฏบิ ตั ิงาน
กระบวนการ งานตรวจสอบการปฏบิ ัติตามกฎระเบียบ
ศึกษาวิเคราะหร? ะเบยี บฯ จดั ทําแผนปฏบิ ัตงิ าน
(Engagement Plan)
กาํ หนดประเด็นการตรวจสอบ จดั ทาํ แนวทางการตรวจสอบ
(Audit Program)
จัดทาํ เคร่ืองมือกระดาษทาํ การ
ดาํ เนินการตรวจสอบ
วเิ คราะห?สรปุ ผลการตรวจสอบ
ทบทวน
จดั ทาํ รายงานผลการตรวจสอบ
เสนอ ผอ. สพป./สพม.
เหน็ ชอบ
แจง? หนว? ยรับตรวจแกไ? ข
ติดตามผลการแกไ? ข /สรุปผลการแก?ไข
สงั่ การเพิ่มเตมิ
จดั ทํารายงาน
เสนอ ผอ. สพป./สพม.
เสร็จสนิ
จัดเกบ็ เปน? สารสนเทศ
คูม? ือการปฏิบตั ิงาน สำนักงานเขตพื้นทกี่ ารศึกษา
หนว? ยตรวจสอบภายใน 43
