Page 78 - 866_2NEW.indd
P. 78
9. แบบฟอร?มสรปุ มาตรฐานงาน
ชื่องาน 1.2.6 งานตรวจสอบการบรหิ าร (Management Audit) สพท. หน?วยตรวจสอบภายใน
วตั ถปุ ระสงค? : เพ่ือยกระดบั การปฏบิ ัตงิ านขององคก? รให?สอดคลอ? งกบั พระราชกฤษฎกี า วา? ดว? ยหลกั เกณฑแ? ละวธิ กี ารบรหิ ารกจิ การบา? นเมืองท่ีดี พ.ศ.2546 และให?เกิดผลทางปฏิบตั ิในการพฒั นาองค?กรไปสู?ความเป?นเลิศ
ลําดบั ผังขนั้ ตอนการดาํ เนนิ งาน รายละเอยี ดงาน เวลา มาตรฐาน ผ?ูรบั ผิดชอบ
ดาํ เนินการ คุณภาพ
ผู?ตรวจสอบ
งาน ภายใน
1 จดั ทาํ แผนปฏบิ ัติการตรวจสอบ จัดทาํ แผนปฏบิ ตั กิ ารตรวจสอบ ของกจิ กรรมทีจ่ ะทาํ การตรวจสอบการบรหิ ารตามทแี่ ผนการ ตาม มาตรฐาน ผร?ู บั ผิดชอบ
กิจกรรมตาม
ตรวจสอบประจาํ ป?อนมุ ตั ิไว? ซ่งึ จะมขี อ? มลู สํารวจเบือ้ งตน? มาใชใ? นการกาํ หนดประเด็นการ ระยะเวลาที่ การ
แผน
เหน็ ชอบ ทบทวนแก?ไข ตรวจสอบ วตั ถปุ ระสงค? ขอบเขตและแนวทางการปฏบิ ตั งิ าน ซึง่ จะกาํ หนดวิธกี ารตรวจสอบ แผนการ ตรวจสอบ
เครือ่ งมอื กระดาษทําการ และกาํ หนดระยะเวลาการตรวจสอบ ตรวจสอบ ภายใน
เสนอผอ.ตสน. ประจําป? รหัสชดุ
2 ขอความเหน็ ชอบแผนปฏบิ ตั กิ ารตรวจสอบ ตอ? ผอู? าํ นวยการหนว? ยตรวจสอบภายใน กําหนด 2300
ค?ูมอื การปฏิบัติงาน สำนักงานเขตพ้ืนที่การศกึ ษา 3 ประสานแจง? หนว? ยรับตรวจทราบกําหนดเวลาเข?าตรวจ ประสานแจง? หนว? ยรบั ตรวจทราบกาํ หนดวันเวลาท่ีจะเขา? ตรวจ การ
หนว? ยตรวจสอบภายใน 73 4 ปฏิบตั กิ ารตรวจสอบ โดย ประเมินระบบการควบคุมภายใน และสอบทานผลการดาํ เนนิ งานซง่ึ ทําใหท? ราบวา? ปฏิบัตงิ าน
ปฏบิ ตั งิ านตรวจสอบ การปฏบิ ัติงานสามารถบรรลเุ ปา? หมายหรือวตั ถปุ ระสงค?ทไ่ี ดก? ําหนดไวห? รือไม? สงิ่ สาํ คญั กค็ ือ เราตอ? งร?ู
ว?าจะตรวจสอบอะไรบ?างและบอ? ยครงั้ แคไ? หน ข?อมูลท่ีไดจ? ากการตรวจสอบจะเปน? ประโยชน?สาํ คญั ยง่ิ
5 สรปุ ผล วิเคราะห?เปรยี บเทยี บ ประเมินผลด?านประสิทธภิ าพและความคม?ุ ค?า การพัฒนาขดี สมรรถนะ รหสั ชดุ
สรุปผลการตรวจสอบ ของบุคลากร รวมถงึ การสอบทานระบบควบคุมภายในและการประเมนิ ความเส่ียง วา? ผลท่ีได?จาก 2400 การ
เห็นชอบ ทบทวน การตรวจสอบ เปน? ไปตามแผนทวี่ างไวห? รือไม? หากเป?นไปตามแผน กใ็ ห?นําแนวทางหรอื กระบวนการปฏบิ ัติ รายงานผล
แก?ไข นั้นมาจดั ทาํ ให?เป?นมาตรฐาน พร?อมท้งั หาวธิ กี ารทีจ่ ะปรบั ปรุงให?ดียง่ิ ขึ้นไปอกี ซ่ึงอาจหมายถึง
ทํารายงานเสนอ สามารถบรรลุเปา? หมายไดเ? รว็ กวา? เดิม หรือเสยี ค?าใช?จ?ายนอ? ยกว?าเดิม หรือทําใหค? ณุ ภาพดยี ่งิ ขน้ึ กไ็ ด?
ผอ. สพป./สพม. แตถ? า? หากผลทีไ่ ดไ? ม?บรรลุวตั ถุประสงคต? ามแผนท่วี างไว? เราควรนําขอ? มลู ท่ีรวบรวมไว?มาวเิ คราะห?
และพจิ ารณาว?าควรจะดาํ เนินการอยา? งไรต?อไป
6 รายงานผล และข?อเสนอแนะ ใหผ? ?อู าํ นวยการสํานกั งานเขตพื้นท่ีการศกึ ษาประถมศกึ ษา/มัธยมศึกษา
ทราบและพจิ ารณาสัง่ การ
